상속세의 면제한도, 죽어도 세금을 내야한다니

평생 피땀 흘려 모은 재산, 내 가족에게 물려주고 싶은데 세금이라니. 상속세는 대한민국 국민이라면 피할 수 없는 운명 같은 존재다. 돈을 남기면 정부가, "어디 보자, 너도 내야지"라며 발목을 잡는다. 하지만 이 세금, 잘 알면 줄일 수도 있다. 상속세의 면제 기준과 세율, 그리고 절세 방법까지 알아보자.

 

상속세란 무엇인가?

상속세는 한 사람이 사망했을 때, 그가 남긴 재산을 상속받은 사람이 내는 세금이다. 집, 자동차, 주식, 심지어 고가의 가방까지도 상속세의 대상이 된다. 가족이 재산을 받으려면 정부에 "내 몫 챙겼습니다"라는 증표로 세금을 내야 한다. 그야말로 '죽어서도 내는 세금'이다.

상속세 면제 한도, 얼마까지 괜찮나?

모든 재산에 세금이 붙는 것은 아니다. 상속세에도 면제 한도가 있다. 간단히 말해, "이 정도는 봐줄게"라는 정부의 최소한의 양심이다.

• 일괄공제: 상속 재산 5억 원까지 공제 가능.
• 배우자 공제: 배우자에게 상속하면 최소 5억 원, 최대 30억 원까지 공제.
• 자녀 공제: 성인 자녀 1인당 5천만 원, 미성년자는 19세까지 연 1천만 원 추가 공제.

이 공제 한도 내에서는 상속세를 내지 않는다. 따라서 재산 규모와 상속 대상에 따라 전략적으로 분배하는 것이 중요하다.

상속세 세율, 얼마나 내야 할까?

면제 한도를 넘는 재산에는 세율이 적용된다. 상속세는 누진세로, 재산이 많을수록 세율이 높아진다.

• 1억 원 이하: 10%
• 5억 원 이하: 20% (누진공제 1천만 원)
• 10억 원 이하: 30% (누진공제 6천만 원)
• 30억 원 이하: 40% (누진공제 1억6천만 원)
• 30억 원 초과: 50% (누진공제 4억6천만 원)

상속세 줄이는 방법, 합법적 절세 전략

상속세를 줄이기 위한 몇 가지 방법을 살펴보자. 미리 준비만 잘하면 가족의 재산을 더 많이 지킬 수 있다.

• 사전 증여: 생전에 자녀에게 재산을 조금씩 나눠주면 세금을 줄일 수 있다. 증여세가 상속세보다 낮기 때문에 전략적으로 활용 가능.
• 배우자 공제 활용: 배우자에게 먼저 상속해 공제 혜택을 극대화한 후, 자녀에게 재산을 물려주면 효과적이다.
• 보험 활용: 상속세 공제가 가능한 생명보험을 가입하면 보험금을 세금 없이 일부 수령할 수 있다.
• 부동산 관리: 부동산 비중이 높으면 세금 부담이 커질 수 있다. 이를 현금화하거나 비과세 금융상품으로 전환하는 것이 좋다.
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상속세, 준비하는 사람이 이긴다

상속세는 무작정 피해갈 수는 없다. 하지만 이를 제대로 이해하고 준비한다면 세금 부담을 줄일 수 있다. 중요한 것은 ‘사전에 전략적으로 준비하는 것’이다. 무작정 "나중에 생각하자"가 아니라, 지금부터 상속 계획을 세우는 것이 가족의 재산을 지키는 첫걸음이다.

 

죽어서도 세금은 따라온다지만, 현명한 준비로 이 '죽음의 대가'를 최소화하자. 당신의 재산은 당신의 가족이 지켜야 할 소중한 유산이다.